Бенефициарный собственник юридического лица — это владелец юридического лица, которое получает прибыль.
Этот термин появился в России всего несколько лет назад — раньше использовались термины: контролирующее лицо, заинтересованное или связанное с ним.
Кто такой бенефициар
Бенефициар — это бенефициар, то есть гражданин или организация, которая владеет бизнесом, активами, переводными векселями, недвижимостью, банковскими счетами и может получать от них прибыль.
В зависимости от ситуации есть несколько типов получателей:
- В компаниях: это лицо, контролирующее акции компании, то есть ее акционер. Это не обязательно должен быть генеральный директор или менеджер: личность получателя может быть скрыта от общественности и известна только непосредственным подчиненным, банкам (например, Сбербанку) или регистраторам.
- Для банковского счета: владелец имеет полный контроль над счетом. Даже если он не совершает никаких операций напрямую, они проходят под его контролем.
- В случае траста или арендуемой собственности: бенефициар — это лицо, которое получает прибыль от собственности, которая управляется или сдается в аренду третьей стороной.
- В страховании: выгодоприобретателем будет гражданин, получающий страховую сумму. Если это страхование на случай смерти, деньги перейдут другому человеку.
- В случае наследства: наследник по завещанию.
Кто такой выгодоприобретатель (115 ФЗ)
Статья 6.1 отвечает за раскрытие информации о бенефициарах — это касается юридических лиц.
Сама статья состоит из восьми абзацев:
-
Компании должны иметь всю необходимую информацию о своих реальных бенефициарах и предоставлять ее уполномоченным лицам по запросу.
Кто такой бенефициарный владелец юридического лица
Это физическое лицо (или несколько лиц), которое владеет или влияет на принятие решений юридическим лицом.
Это относится, в частности, к компаниям или компаниям, а также к владению их активами или акциями.
Сокрытие личности может быть вызвано разными причинами:
- В юридических целях это для целей налогового планирования.
- Незаконные действия могут включать отмывание денег, коррупцию, финансирование терроризма или другие преступления.
В России необходимость определения конечного бенефициара возникла в 2013 году. Во многих странах концепция бенефициара так и не была сформулирована. Это произошло в результате разделения понятий «номинальный владелец» (собственник на основании нотариального акта) и «бенефициарный владелец» (управляющий компанией), что не позволяет определить ответственность каждого из них перед законом.
Выгодоприобретатель и бенефициар в чем разница
По определению можно предположить, что бенефициарный собственник и бенефициар — одно и то же, многие люди считают их синонимами, хотя эти два термина имеют некоторые различия.
Находите это в статье 115-ФЗ: выгодоприобретателем является лицо, владеющее 25% компании и контролирующее всю деятельность компании. Бенефициар просто получает доход от деятельности организации, что означает, что это также может быть кто-то, кто владеет 1% акций.
Конечный бенефициар
Часто конечный бенефициарный владелец работает через цепочку других лиц и организаций, через назначенных акционеров или офшоров — это необходимо, чтобы скрыть настоящего владельца.
Владелец не должен сам участвовать в управлении организацией: он может доверить всю работу другим, но при этом получать от этого прибыль.
При этом он имеет право:
- Получать деньги в виде дивидендов;
- Продать бизнес или его часть;
- контролировать действия менеджера и заменять его в случае неудовлетворительного результата;
- посещать собрания и влиять на решения, которые особенно важны для компании.
Бенефициар также может подать в суд на доверительного управляющего, если доверительный управляющий нарушает его интересы, нарушает условия контракта или ведет незаконную деятельность.
Бенефициар — это физическое или юридическое лицо (LLC или IE), которое получает доход от бизнеса клиента (третьей стороны), то есть бенефициар. Различают несколько терминов: бенефициар (получение дохода), реальный бенефициар (владеющий 25% капитала) и конечный бенефициар (конечный владелец компании).
