Факторинг — что это простыми словами

Факторинг в настоящее время играет важную роль среди различных кредитных продуктов для малых и средних предприятий. Что это попросту?

Это позволяет продавцу избежать неплатежа, а покупателю — обеспечить доставку независимо от наличия средств на его счетах.

У этого типа услуг есть свои особенности и разновидности, о которых стоит знать, поскольку Википедия лишь вкратце упоминает о них.

Пресс-стена — отличный способ рекламировать свои услуги во время конференции или презентации. В типографии вы найдете качественную печать и широкий выбор материалов. Ваши товары будут доставлены быстро и без проблем. Купить пресс-волл можно в типографии «Павлов Принт».

Понятие и виды факторинга

Проще говоря, это форма кредита, при которой дебиторская задолженность передается третьей стороне — фактору.

Таким образом, поставщик получает оплату за проданные товары / услуги быстрее, чем это было оговорено в контракте с покупателем.

Сам термин «факторинг» переводится с английского как посредничество. Часто факторинг осуществляется специальными факторинговыми компаниями или отделениями банков (что более распространено в Российской Федерации).

Важность факторинга заключается в выполняемых им функциях:

1. Управленческая функция, иначе говоря, взыскание задолженности покупателя.
2. Страхование риска поставщика в случае возможной неуплаты.
3. Финансирование поставщика для срочного увеличения его оборотных средств.

В настоящее время существует несколько вариантов этой услуги. Основные различия между ними:

1. Рискованность.
2. Срок исполнения денежных требований.

Например, при оказании услуги банк берет на себя долги покупателя, а когда становится невозможным взыскание средств с должника, возникают убытки:

• Поставщик (который мы называем факторингом с регрессом);
• Банковское учреждение (при использовании факторинга без права регресса).

Если возникает материальный иск:

• сразу после подписания договора (реальный вид);
• В будущем (консенсуальный тип).

Существуют также другие варианты, которые зависят от очень разных критериев, например, когда все страницы находятся в одном состоянии или одна из них находится за пределами страны.

Договор факторинга

В этом случае сторона принимает на себя обязательство передать созданное или существующее денежное требование к покупателю (то есть должнику) фактору. Это регулируется ст. 1077 ГК РФ.

Факторинговый договор фактически является модифицированной версией уступки дебиторской задолженности. Однако, сравнив его с классическим вариантом задания, можно увидеть некоторые отличия.

Итак, он характеризуется:

• Одноразовый характер всех возникающих правоотношений;
• Определен перечень претензий для всех сторон договора;
• Объект обязательства (только финансовые претензии).

Факторинговая компания

Это организации, которые только приобретают финансовые обязательства должника, а затем самостоятельно исполняют их в интересах кредитора. За это он получает оговоренное материальное вознаграждение.

В каждом факторинговом деле участвуют всего три стороны:

1. Сама факторинговая компания, которая занимается взысканием финансовых обязательств.
2. Кредитор или поставщик товаров, выставляющий финансовые обязательства на продажу.
3. Заемщик, то есть компания или физическое лицо, которое является потребителем финансового обязательства.

Каждая компания, работающая в этой области, взимает со своих клиентов процент от суммы. В Европе и США средняя ставка составляет до 3%, а в России — 20%.

Однако процент зависит от общей суммы кредита, поэтому чем больше сумма, тем ниже процент. Кроме того, на него влияет общий объем работ, а также уровень риска неуплаты.

Факторинговые операции

В этом случае аналогичную роль играет факторинговая организация или коммерческий банк. Они заранее согласовывают претензию с продавцом, а также предоставляют ему кредиты, полученные от покупателя.

Суть этой системы заключается в том, что продавец отправляет купленный товар своему покупателю, а затем предоставляет брокеру все сопроводительные документы (обычно накладную и счет-фактуру).

Факторинговая компания оплачивает 90% стоимости приобретенного товара.Затем он берет полную сумму у покупателя, а затем переводит остаток продавцу, сохраняя свои проценты.

Вывод

Проще говоря, факторинг — это услуга, предоставляемая банками или рядом коммерческих организаций.Это означает, что поставщик получает деньги за проданные покупателю товары от кредитной компании, которая затем взыскивает сумму с покупателя.

Такие сделки выгодны в основном продавцу и брокеру, но для покупателя, который должен заплатить, нет никакой разницы, пока проценты от факторинговой компании не включены в цену товара.