Что такое факторинг простыми словами?

chto takoe faktoring prostymi slovami Экономика

Из этой статьи вы узнаете, что упрощена факторинг, что его преимущества. Узнайте больше о своих типах в банковском и бухгалтерском учете и что отличается от кредита и назначения.

Факторинг простыми словами

Факторинг — это набор услуг, основной элемент которых является заданием или продажей дебиторской задолженности компании.

Бизнес не может развиваться без дополнительного финансирования. Факторинг предоставляет финансирование компании и позволяет покупателю получать деньги до того, как он платит за доставку. Это облегчает быстрое возвращение средств и снижает процентную долю риска.

По словам Гражданского кодекса России, компания, предоставляющая товары или услуги, содержит контракт с банком, в соответствии с которым кредитное учреждение принимает меры.

Факторинг в бухгалтерском учёте

Статья 128 Гражданского кодекса России предусматривает, что право требования является частью активов Общества. Следовательно, продажа заданий должна быть включена в бухгалтерские книги, как и все другие возникающие активы.

Расходы поставщиков, связанные с факторинговыми услугами, признаются в бухгалтерских книгах как эксплуатационные расходы.

В кредитовании

Всегда всегда величина кредита ограничена суммой обеспечения, а рыночная стоимость может быть выше, чем залог. Когда дело доходит до факторинга, это зависит только от объема продаж поставщика.

В факторинге также можно использовать другие финансовые инструменты, то есть факторинг также может быть использован для кредита и наоборот. Факторинг не влияет на сумму кредита никак. Кроме того, факторинг улучшает финансовые результаты компании.

Эта услуга позволяет укрепить позицию компании на рынке между конкурсом, а также благодаря постоянному вращению средств, чтобы предложить более длительный период погашения.

Стороны договора требования уступки

Хотя соглашение о факторинге заключено между двумя объектами, в его рамках есть три страницы:

  1. Клиент (кредитор) — компания, которая предоставляет товары или услуги.
  2. Должник (должник) — покупатель товаров.
  3. Финансовый агент (фактор) — банк.
  4. С правом на регресс. Давайте посмотрим на вышеприведенный пример.

Функции

Финансирование

Как упоминалось ранее, основной функцией факторинга является предоставление денежных поставщиков сразу после отправки товара.

Благодаря этому вы можете доставлять товары и услуги с отсроченной платежной датой, и еще не получили почти целую сумму один раз.

Faktoring также имеет много преимуществ:

  • Продавец не платит полученные деньги;
  • Финансирование обеспечивается до тех пор, пока поставщик предоставляет услугу;
  • Финансирование увеличивается с торговлей товарами.

Таким образом, факторинг избавится от проблемы поиска дополнительных финансовых ресурсов, и без необходимости принимать кредит.

Инкассация задолженности

Клиент может избавиться от необходимости загрузить дебиторскую задолженность. В большинстве случаев банк, предоставляющий факторинговые услуги, представит все бухгалтерские документы, в которых зарегистрированы все покупатели и его поставки.

И если будет подписано договорное соглашение, сам банк будет загружать дебиторскую задолженность.

Страхование рисков

Благодаря факторингу кредитор не должен беспокоиться о том, что он не получит деньги от должника вовремя.

Или что у него не будет средств для урегулирования с вашим собственным поставщиком. Потому что факторинг предоставляет деньги немедленно, и банк занимает весь риск.

С правом регресса

В случае этого типа договора Банк имеет право требовать выплаты от поставщика. Это означает, что фактор берет на себя риск того, что сумма не будет погашена вовремя, но обязательство платить остается на стороне кредитора.

Без права регресса

Как правило, банк согласуется на этот тип договора только тогда, когда он уверен, что должник заслуживает доверия. Банк также не сообщает о выкупе прав.

В этом случае банк может заключить следующие услуги в договоре:

  1. Проверьте реконструкцию покупателя.
  2. Оплатите покупателю сумму до 90% от цены покупки.
  3. Управляйте рисками, связанными с оплатой.
  4. Проконсультируйтесь с консультацией по клиентам.
  5. Проведение учета в области финансового положения.

Внутренний факторинг

Мы имеем дело с отечественным фактором, когда договор заключен между сторонами в той же стране. Это означает, что все три сайта должны жить, например, в России.

Внешний

Мы имеем дело с внешним или международным фактором, когда кредитор и должник в разных странах.

В этом случае Банк в стране продавца действует как финансовый экспортер, и банк в стране покупателя занимает риск.

Открытый

Покупатель проинформирован о факторинге транзакции и выполняет передачу дебиторской задолженности на счет фактора.

Закрытый

В случае закрытого факторинга покупатель не знает о транзакции и допускает платежи к учетной записи кредитора, который делает платежи банку.

На практике открытый факторинг является факторингом без регресса, а факторинг с регрессом может быть открыт или закрыт.

Реальный

На момент заключения договора факторинга есть уже денежное воздействие.

Консессуальный

Наличными являются предметом претензий в будущем.

Прямой

Один банк участвует в транзакции.

Взаимный

Он состоит из нескольких факторов.

Реверсивный или закупочный

Это факторинг, где покупатель подписывает контракт. И действует как банковский кредитор, платя за его услуги.

Это редкий вид услуг, который фокусируется на покупателе. Он не дает вам возможность увеличить покупки за счет долга, что позволяет увеличить покупки и расширить диапазон.

Электронный

Другими словами, вся циркуляция документов происходит автоматически в электронном виде.

Схема

Взаимодействие участников факторинга очень просто:

  1. Соглашение о продаже заключено между продавцом и покупателем.
  2. Банк и продавец содержат договор на предоставление факторинговых услуг.
  3. Покупатель информируется и должен быть подписан контракт между покупателем и продавцом.
  4. Продавец предоставляет товару и заполняет все документы.
  5. Продавец предоставляет банку оригинальных счетов, доказательства доставки и документов, подтверждающих долг покупателя.
  6. Банк направляет продавцу 90% от суммы.
  7. Покупатель с видом на всю сумму из-за банковского счета.
  8. Банк оплачивает оставшуюся сумму кредитора без интереса.

Преимущества для поставщика:

  • Мгновенный денежный поток в сумме;
  • Больше продаж;
  • Нет пробелов в денежных потоках;
  • Уменьшенный риск неплаты;
  • Специалист по консультации.

Для покупателя:

  • Возможность получения кредита на товары;
  • Специальные цены при покупке;
  • Нет безопасности;
  • Более высокое вращение;
  • Меньше налога.

Но в дополнение к авансу есть также ловушки:

  • Дело в том, что Банк пытается защитить риск, ставит высокие процентные ставки, которые покупатель должен будет заплатить;
  • Огромное количество документов требуется;
  • Банк может растянуть сроки оплаты;
  • В России факторинг почти всегда заключается с регрессом. Это означает, что в отсутствие оплаты банк придется окупить долг продавцу;
  • Нет возможности одноразового выполнения транзакций.

Кому воспользоваться факторингом, условия

Необходимость в этой услуге предназначена для развития международной торговли; Существуют ситуации, в которых существуют длительные перерывы между отгрузкой товаров и их платежа.

Также:

  1. Когда есть неотложная необходимость увеличения оборотного капитала.
  2. Когда покупатель хочет удобные условия оплаты.
  3. Когда покупатель не делает постоянный платеж.
  4. Когда поставщик является крупной компанией и покупателем небольшой компании.

Факторинг недоступен:

  1. Компании, которые производят нестандартные или высокоспециализированные продукты.
  2. Компании, которые имеют много покупателей с небольшими долгами.
  3. Компании, для которых оплата от покупателя следует продажу товаров.

Факторинг также невозможен для:

  1. Поселение между отделениями той же компании.
  2. Люди.
  3. Бюджетные организации.

Этапы

Факторинговая транзакция представляет собой длительный и трудоемкий процесс, состоящий из нескольких шагов:

  1. Предварительная работа. На этом этапе клиенты, которые принимают решение о сотрудничестве:
  2. На втором этапе собраны документы:
  3. Копии бухгалтерских документов:
  4. Данные о донесенности:

Как оформить договор факторинга?

Оплата за товар поставщику и разрядив его от покупателя, должен быть сделан счет. Договор предусматривает, что он должен быть направлен в Банк.

Срок и объем трансфера в Банк обязательно должны быть определены в договоре.

Контроль сделки

Банк контролирует транзакцию, то есть проверка, завершила ли Сторона своих обязательств, а если нет, будет сообщена жалоба.

Фактор также проверяет, соответствуют ли активы необходимые требования и решают о возможных изменениях оценки поставщика и покупателя.

Отличие факторинга от кредита

Давайте посмотрим на разницу между факторингом и кредитом:

  1. Первое отличие — это дата, поскольку факторинг предоставляется до 6 месяцев, а кредит в течение более длительного периода.
  2. При факторинге транзакции нет необходимости оставлять безопасность, а высота кредита зависит от него.
  3. Сумма зависит только от продажи кредитора, с кредитом суммы постоянна.
  4. Банк финансирует текущие затраты только тогда, когда соглашение о факторинге заключено. В случае кредитного договора сумма полностью оплачивается.
  5. Плата вычитается в случае кредита, сумма выплачивается полностью.
  6. Основным преимуществом факторинга является то, что деньги выплачиваются другим лицом, в то время как кредит погашен самой компанией.

Отличие от цессии

Услуги очень похожи, и их главная цель состоит в том, чтобы получить дополнительное финансирование, но между ними существуют значительные различия:

  1. Назначение почти всегда определяется законом, в то время как факторинг является добровольной службой.
  2. Присвоение прав требуется при заключении соглашения о назначении, в то время как факторинг является краткосрочными отношениями.

Преимущества факторингового соглашения:

  1. Нет безопасности.
  2. Низкий риск.
  3. Вы можете управлять своим долгом.

Дефекты:

  1. Комиссия банка.
  2. Интерес к использованию денег.
  3. Комиссирование для обработки документов.

Анализируя недостатки и преимущества соглашения о факторинге, попробуйте сравнить его с вашим кредитом в вашей конкретной ситуации. И, возможно, факторинг будет более прибыльным и позволит вам увеличить доходы вашей компании.

Как выбрать банк?

Прежде всего, решайте критерии оценки опыта и репутации:

  • Проанализируйте продукты и отклонить банки, которые финансируют эти продукты.
  • Оцените репутацию банка на рынке и его опыт в этой области.
  • Изучить цены и задолженность.
  • Проверьте наличие банка в этом районе.

Банки, которые предоставляют факторинговые услуги:

  1. ООО факторинг ВТБ;
  2. Отец Промсвязьбанк;
  3. ОАО «Альфа-банк»;
  4. Банк Петрокоммерце;
  5. RB Factoring Ltd;
  6. Группа компаний NFC;
  7. ОАО «Банк открых» (ранее НОМОС-Банковский отец);
  8. ЗАО Unicredit Bank;
  9. Московский кредит банка;
  10. Centrocredit Bank.

Если вы хотите заключить соглашение о факторинге, вы должны проверить платежеспособность должника, ознакомиться с предложением услуг банков, отправляйтесь в банк и сделайте необходимые документы.

Следует также помнить, что факторинг является комплексным обслуживанием, что в дополнение к финансированию позволяет анализировать и минимизировать риск. В результате вы можете улучшить свое финансовое положение и увеличить оборот компании.

PinchProfit